Publisher

KOMPETIFKOMPETIF

Journal Jurnal Daya SaingJurnal Daya Saing Abstract

Dalam kegiatan bisnis, risiko tidak dapat dihindari, khususnya risiko kebangkrutan. Risiko ini sangat penting dalam sektor perbankan, yang berfungsi sebagai lembaga keuangan yang mengumpulkan dana dari pihak ketiga seperti masyarakat, perusahaan, dan pemerintah atau lembaga swasta dan mendistribusikannya kepada mereka yang membutuhkan pembiayaan. Bank juga melakukan kegiatan investasi di bidang properti dan sektor lainnya, yang membuat mereka terpapar pada risiko jangka pendek dan jangka panjang. Risiko kebangkrutan dapat timbul dari faktor internal dan eksternal dan dapat secara signifikan memengaruhi kepercayaan investor dan masyarakat. Investor mungkin ragu untuk membeli saham bank, sementara pelanggan mungkin enggan untuk menyimpan dana. Oleh karena itu, deteksi dini melalui model prediksi kebangkrutan seperti Altman Z-Score, Springate, dan Zmijewski X-Score sangat penting, bersamaan dengan mengevaluasi kinerja keuangan berdasarkan CAMEL. Studi kuantitatif ini menggunakan data sekunder dari laporan keuangan bank. Temuan menunjukkan bahwa kinerja CAMEL secara signifikan memengaruhi indikasi risiko kebangkrutan, meskipun tingkat signifikansi bervariasi antar bank dan model.

Conclusion

Penelitian ini menyimpulkan bahwa secara umum bank konvensional swasta yang tercatat di BEI berada pada kondisi relatif aman, meskipun terdapat indikasi zona abu-abu pada beberapa bank yang memerlukan perhatian manajemen.Model Zmijewski X-Score menegaskan bahwa profitabilitas, struktur utang, dan likuiditas memiliki peran penting dalam menentukan tingkat risiko kebangkrutan bank.Model Springate menunjukkan tingkat sensitivitas yang lebih tinggi dalam mengidentifikasi potensi kebangkrutan, terutama pada bank dengan efisiensi operasional dan profitabilitas yang menurun.Kinerja keuangan yang diukur melalui pendekatan CAMEL berpengaruh terhadap potensi kebangkrutan bank, di mana setiap komponen CAMEL memberikan kontribusi dalam menjelaskan kondisi kesehatan dan stabilitas perbankan.Penggunaan kombinasi Model Altmans Z-Score, Zmijewski X-Score, dan Springate yang didukung oleh analisis CAMEL memberikan hasil yang lebih komprehensif dalam menilai potensi kebangkrutan bank konvensional swasta di Indonesia.

Future Research

Penelitian lebih lanjut dapat dilakukan untuk menguji efektivitas model prediksi kebangkrutan yang dikombinasikan dengan variabel makroekonomi seperti tingkat inflasi, suku bunga, dan pertumbuhan ekonomi. Hal ini akan memberikan pemahaman yang lebih mendalam tentang faktor-faktor yang memengaruhi risiko kebangkrutan perbankan di Indonesia. Selain itu, studi komparatif dapat dilakukan dengan membandingkan kinerja model prediksi kebangkrutan pada bank konvensional dan bank syariah untuk mengidentifikasi perbedaan dan persamaan dalam karakteristik risiko kebangkrutan. Penelitian ini dapat memperluas cakupan analisis dan memberikan wawasan yang lebih komprehensif tentang stabilitas sistem keuangan secara keseluruhan. Terakhir, penelitian dapat difokuskan pada pengembangan model prediksi kebangkrutan yang lebih akurat dan adaptif dengan memanfaatkan teknik machine learning dan big data analytics, yang memungkinkan identifikasi pola-pola risiko yang lebih kompleks dan dinamis. Dengan demikian, regulator dan manajemen bank dapat mengambil tindakan pencegahan yang lebih efektif untuk menjaga stabilitas dan keberlanjutan sektor perbankan.

Metadata

File size	228.91 KB
Pages	5
DMCA	Report