ILOMATAILOMATA

Ilomata International Journal of Tax and AccountingIlomata International Journal of Tax and Accounting

Non-performing loans have posed a persistent challenge in Ghana, impacting negatively on financial stability and economic growth. Studies have been conducted on NPLs focusing on external factors. However, the real impact of internal determinants has not been explored in the Ghanaian context. This work investigates the effect of macroeconomic and bank-specific variables on NPLs in Ghana, using existing data from published financial reports of nine firms from 2008 to 2021. This study focuses on NPLs as proxies for the dependent variable, while GDP growth rate, banks size, capital adequacy, and unemployment are used as predictor variables. The random effects technique was employed for examination using Ordinary Least Squares. The discoveries prove that GDP has insignificant negative influence on NPLs, whilst bank size and capital adequacy have positive and statistically significant effect on NPLs. Again, unemployment has statistically significant effect on NPLs and bank performance. Banks need to strengthen credit risk management frameworks, particularly for larger institutions, and refine the capital adequacy strategies to align with actual risk exposure. This calls for regulators to adjust capital requirements and explore employment support mechanisms to mitigate the complex relationship between unemployment and NPLs, ensuring that policies are tailored to suit local conditions.

In conclusion, the study reveals complex associations between macroeconomic indicators and bank-specific variables with non-performing loans in Ghana.The insignificant impact of GDP growth on NPLs highlights that economic growth alone isnt a primary driver of loan performance, diverging from existing literature.A significant positive relationship exists between bank size and NPLs, indicating that larger banks can face amplified credit risks.However, a noteworthy point is the positive correlation between capital adequacy ratio and NPLs, showing a complex dynamic within the banking sector.

Future research could investigate the impact of fintech innovations on NPLs in Ghana, examining whether technology-driven credit scoring and risk assessment tools can improve loan performance and reduce defaults; furthermore, studies could delve into the role of financial literacy programs for borrowers in mitigating NPLs, to assess the effectiveness of educational initiatives in improving repayment rates and informed borrowing decisions; finally, its crucial to explore the influence of governmental policies and regulatory frameworks supporting small and medium-sized enterprises (SMEs) regarding credit access and NPLs, as easing financial constraints and nurturing a supportive regulatory environment for SMEs could alleviate credit risks and contribute to the overall stability of the banking system. These areas of investigation should involve both quantitative and qualitative methodologies, incorporating data from banks, borrowers, and policymakers to obtain a nuanced understanding of these complex relationships and facilitate targeted policy interventions.

  1. Pengaruh Risiko Kredit dan Risiko Likuiditas Terhadap Profitabilitas Bank: Studi Kasus pada Bank BUMN... doi.org/10.37641/jimkes.v6i3.294Pengaruh Risiko Kredit dan Risiko Likuiditas Terhadap Profitabilitas Bank Studi Kasus pada Bank BUMN doi 10 37641 jimkes v6i3 294
  2. Vol. 7, No. 4; December 2020 (Abstract 7). vol december abstract journal business economic policy issn... doi.org/10.30845/jbep.v7n4p7Vol 7 No 4 December 2020 Abstract 7 vol december abstract journal business economic policy issn doi 10 30845 jbep v7n4p7
Read online
File size289.75 KB
Pages18
DMCAReport

Related /

JURIS Pengaruh Kepemilikan Institusional Dan Kepemilikan Manajerial Terhadap Kinerja Keuangan Pada Perusahaan Perbankan Yang Terdaftar Di Bursa Efek Indonesia Tahun 2022 2024 2025More at 2025

UNPERUNPER Pengumpulan datanya menggunakan dokumentasi dan penelitian pustaka. Metode analisis data termasuk pengujian hipotesis, regresi linier berganda, dan asumsiPengumpulan datanya menggunakan dokumentasi dan penelitian pustaka. Metode analisis data termasuk pengujian hipotesis, regresi linier berganda, dan asumsi

JURIS Development of a Cultural Tourism Village in Sambilegi Kidul based on Community Empowerment 2025More at 2025

PROSPECTPUBLISHINGPROSPECTPUBLISHING Desa Wisata Budaya menjadi strategi pemberdayaan masyarakat yang dilakukan oleh PT Pertamina Patra Niaga DPPU Adi Sucipto melalui Program CSR dalam mengembangkanDesa Wisata Budaya menjadi strategi pemberdayaan masyarakat yang dilakukan oleh PT Pertamina Patra Niaga DPPU Adi Sucipto melalui Program CSR dalam mengembangkan

JURIS Kualitas Informasi Dalam Menjamin Hak Konsumen Pada Kredit Pemilikan Rumah Perspektif Konsumen di Kota Batam 2025More at 2025

UNSURIUNSURI Masalah ketidakjelasan informasi terkait suku bunga, biaya tambahan, dan syarat kredit, yang sering menyebabkan kesalahpahaman dan konflik antara BankMasalah ketidakjelasan informasi terkait suku bunga, biaya tambahan, dan syarat kredit, yang sering menyebabkan kesalahpahaman dan konflik antara Bank

JURIS Penyelamatan dan Penyelesaian Kredit yang Bermasalah dalam Perjanjian Simpan Pinjam pada Koperasi Berdasarkan Studi Putusan Nomor 15 Pdt G 2023 Pn Mgg 2024More at 2024

DINASTIREVDINASTIREV Sehingga menurut penulis bahwa putusan yang dijatuhkan oleh majelis sudah tepat dan sesuai dengan ketentuan perundang-undangan yang berlaku. Bentuk wanprestasiSehingga menurut penulis bahwa putusan yang dijatuhkan oleh majelis sudah tepat dan sesuai dengan ketentuan perundang-undangan yang berlaku. Bentuk wanprestasi

JURIS Pembentukan Kampung Keluarga Berencana di Desa Mekarwangi 2023More at 2023

FISIPUNIGAFISIPUNIGA Pembangunan keluarga sejahtera identik dengan penanggulangan kemiskinan karena bertujuan meningkatkan kesejahteraan individu, keluarga, dan masyarakat,Pembangunan keluarga sejahtera identik dengan penanggulangan kemiskinan karena bertujuan meningkatkan kesejahteraan individu, keluarga, dan masyarakat,

JURIS Prosedur Pembiayaan Paket Masa Depan PMD Di BTPN Syariah MMS Rengasdengklok Karawang 2021More at 2021

STIES PURWAKARTASTIES PURWAKARTA Syarat menjadi nasabah PMD meliputi: warga negara Indonesia dan berkedudukan di Indonesia; perempuan dari keluarga pra/cukup sejahtera yang sudah atauSyarat menjadi nasabah PMD meliputi: warga negara Indonesia dan berkedudukan di Indonesia; perempuan dari keluarga pra/cukup sejahtera yang sudah atau

JURIS AKUNTABILITAS DAN PENGAWASAN TERHADAP PENGELOLAAN ALOKASI DANA DESA Studi Kasus Pada Desa Talawaan Atas Kecamatan Wori Kabupaten Minahasa Utara 2020More at 2020

UNIMAUNIMA (2) Pelaksanaan program Dana Desa di Desa Talawaan Atas sudah sesuai dengan peraturan yang diatur oleh pemerintah. (3) Pelaporan Dana Desa secara teknis(2) Pelaksanaan program Dana Desa di Desa Talawaan Atas sudah sesuai dengan peraturan yang diatur oleh pemerintah. (3) Pelaporan Dana Desa secara teknis

JURIS Analisis Faktor yang mempengaruhi tidak adanya Perkara Ekonomi Syariah masuk di Pengadilan Agama Singaraja 2019More at 2019

UM SURABAYAUM SURABAYA 93/PUU-X/2012 pada 2013 memperkuat kewenangan Pengadilan Agama dalam menangani sengketa ekonomi syariah. Meski kewenangan Pengadilan Agama telah mencakup93/PUU-X/2012 pada 2013 memperkuat kewenangan Pengadilan Agama dalam menangani sengketa ekonomi syariah. Meski kewenangan Pengadilan Agama telah mencakup

Useful /

JURIS Identification of Active Compounds in Dadap Serep Leaves Erythrina subumbrans Hassk Merr and Their Potential as Antioxidants 2026More at 2026

JOURNAL JPSJOURNAL JPS Methods: The leaves were extracted via maceration using 70% ethanol. The extract was subjected to standard phytochemical screening tests for flavonoids,Methods: The leaves were extracted via maceration using 70% ethanol. The extract was subjected to standard phytochemical screening tests for flavonoids,

JURIS Analisis Penetapan Perkara NO 916 PDT P 2022 PN SBY Pengadilan Negeri Surabaya Perihal Pernikahan Pasangan Beda Agama 2025More at 2025

UNSURIUNSURI Penetapan ini mencerminkan kebutuhan akan revisi Undang-Undang perkawinan agar lebih inklusif terhadap realitas keberagaman agama di Indonesia. PertimbanganPenetapan ini mencerminkan kebutuhan akan revisi Undang-Undang perkawinan agar lebih inklusif terhadap realitas keberagaman agama di Indonesia. Pertimbangan

JURIS Analisis Hukum Tentang Poligami Studi Komunikasi Persuasif Pada Masyarakat Madura 2025More at 2025

UNSURIUNSURI Penelitian kualitatif deskriptif menjadi dasar studi ini dengan bantuan observasi, wawancara dan dokumentasi sebagai alat bantu mengumpulkan data. HasilPenelitian kualitatif deskriptif menjadi dasar studi ini dengan bantuan observasi, wawancara dan dokumentasi sebagai alat bantu mengumpulkan data. Hasil

JURIS Children s First Molar Permanent Teeth Damages Level in Dr Hasan Sadikin General Hospital Bandung 2022More at 2022

MARANATHAMARANATHA Hasil: ditemukan karies pada 66 anak (57,4%), terdiri dari laki-laki 36 orang (54,5%) dan perempuan 30 orang (45,5%). Karies paling banyak pada kelompokHasil: ditemukan karies pada 66 anak (57,4%), terdiri dari laki-laki 36 orang (54,5%) dan perempuan 30 orang (45,5%). Karies paling banyak pada kelompok

ads-block-test