IAINU KEBUMENIAINU KEBUMEN
LABATILA : Jurnal Ilmu Ekonomi IslamLABATILA : Jurnal Ilmu Ekonomi IslamPerbankan syariah memiliki peran strategis dalam mendukung pembangunan nasional guna mendorong distribusi kesejahteraan bagi masyarakat. Penelitian ini bertujuan untuk menguji dan menganalisis pengaruh Capital Adequacy Ratio (CAR), Return on Assets (ROA), serta Beban Operasional terhadap Pendapatan Operasional (BOPO) terhadap Non-Performing Financing (NPF) pada Bank Umum Syariah di Indonesia selama periode 2021-2025, baik secara parsial maupun simultan. Menggunakan perspektif Teori Keagenan, penelitian ini mengevaluasi kinerja manajemen (agen) dalam mengelola dana (prinsipal) guna memitigasi risiko. Pendekatan penelitian adalah kuantitatif dengan data sekunder yang bersumber dari laporan tahunan resmi masing-masing bank. Teknik analisis yang digunakan adalah regresi data panel dengan Common Effect Model (CEM) yang diolah melalui software RStudio versi 2026. Sampel penelitian terdiri atas lima Bank Umum Syariah yang dipilih melalui teknik purposive sampling. Hasil penelitian menunjukkan bahwa secara parsial, CAR tidak berpengaruh terhadap NPF, sementara ROA dan BOPO berpengaruh positif dan signifikan terhadap NPF. Secara simultan, CAR, ROA, dan BOPO berpengaruh signifikan terhadap NPF dengan nilai R-squared (R2) sebesar 0.6831 dan Adjusted R-squared sebesar 0.6340, yang mengindikasikan bahwa 63.40% variasi NPF dapat dijelaskan oleh model. Kesimpulan penelitian menegaskan bahwa inefisiensi operasional dan perilaku pengambilan risiko oleh manajemen dalam mengejar profitabilitas merupakan determinan utama yang meningkatkan risiko pembiayaan bermasalah. Oleh karena itu, manajemen perbankan syariah diharapkan memperkuat pengawasan internal dan menerapkan prinsip kehati-hatian guna menjaga stabilitas kualitas aset jangka panjang.
Berdasarkan hasil analisis data dan pembahasan yang dilakukan mengenai determinan Non-Performing Financing (NPF) pada Bank Umum Syariah di Indonesia pada periode 2021-2025, dapat disimpulkan bahwa.Capital Adequacy Ratio (CAR) tidak memiliki pengaruh parsial yang signifikan terhadap NPF.Hal ini menunjukkan bahwa kecukupan modal bank syariah selama periode penelitian belum menjadi determinan utama fluktuasi risiko pembiayaan.Return on Assets (ROA) memiliki pengaruh parsial, positif, dan signifikan terhadap NPF.Temuan ini menunjukkan bahwa peningkatan profitabilitas pada bank syariah selama periode ini disertai dengan kenaikan risiko pembiayaan, yang mengindikasikan perilaku pengambilan risiko oleh bank dalam mengejar target keuntungan.Rasio Beban Operasional terhadap Pendapatan Operasional (OEOI/BOPO) memiliki pengaruh parsial, positif, dan signifikan terhadap NPF.Hasil ini menunjukkan bahwa inefisiensi operasional secara signifikan meningkatkan risiko kredit.Beban operasional yang tinggi relatif terhadap pendapatan operasional memperburuk kualitas pembiayaan pada bank umum syariah.Secara simultan, CAR, ROA, dan OEOI/BOPO memiliki pengaruh yang signifikan terhadap NPF pada bank umum syariah di Indonesia.Model penelitian ini memiliki daya prediksi yang baik dengan nilai R-squared sebesar 0.40% variasi NPF dapat dijelaskan oleh ketiga variabel tersebut, sedangkan sisanya dipengaruhi oleh faktor-faktor lain di luar model.Secara teoritis, hasil penelitian ini memperkuat relevansi Teori Keagenan dalam konteks perbankan syariah, di mana kinerja agen dalam mengelola operasi dan aset sangat penting untuk keamanan dana yang dipercayakan oleh prinsipal.Para peneliti kemudian merekomendasikan agar manajemen bank meningkatkan efisiensi operasional dan mematuhi prinsip kehati-hatian, serta berharap penelitian selanjutnya dapat memperluas model dengan memasukkan variabel makroekonomi dan perbandingan antar kategori bank syariah untuk memperkaya hasil analisis.
Untuk penelitian lanjutan, disarankan untuk melakukan analisis komparatif antara bank syariah dan bank konvensional dalam hal determinan NPF. Selain itu, dapat dilakukan penelitian yang berfokus pada pengaruh variabel makroekonomi, seperti inflasi dan tingkat suku bunga, terhadap NPF pada bank syariah. Penelitian juga dapat dilakukan untuk mengeksplorasi peran teknologi finansial (fintech) dalam memengaruhi kualitas pembiayaan pada bank syariah, serta dampak kebijakan pemerintah terkait perbankan syariah terhadap NPF.
| File size | 487.72 KB |
| Pages | 29 |
| DMCA | Report |
Related /
IAINU KEBUMENIAINU KEBUMEN Penelitian ini bertujuan untuk mengetahui pengaruh variabel religiusitas, pengetahuan, promosi, lokasi dan kualitas pelayanan terhadap keputusan menabung.Penelitian ini bertujuan untuk mengetahui pengaruh variabel religiusitas, pengetahuan, promosi, lokasi dan kualitas pelayanan terhadap keputusan menabung.
IAINU KEBUMENIAINU KEBUMEN Selain itu, terkait proses sertifikasi Halal, dari segi biaya, tidak adanya biaya yang dibayarkan oleh pelaku ekonomi mendorong minat terhadap programSelain itu, terkait proses sertifikasi Halal, dari segi biaya, tidak adanya biaya yang dibayarkan oleh pelaku ekonomi mendorong minat terhadap program
IAINU KEBUMENIAINU KEBUMEN Tujuan dari penulisan ini untuk menggali dan menggungkapan program pemberdayaan pemerintah yang tidak tepat sasaran. Ketidaksetaraan gender membatasi peranTujuan dari penulisan ini untuk menggali dan menggungkapan program pemberdayaan pemerintah yang tidak tepat sasaran. Ketidaksetaraan gender membatasi peran
IAINU KEBUMENIAINU KEBUMEN Beberapa barang yang akan dibeli di antaranya adalah tarub dan kursi plastik.melalui program ini, uang kas hasil dari celengan akan dimanfaatkan secaraBeberapa barang yang akan dibeli di antaranya adalah tarub dan kursi plastik.melalui program ini, uang kas hasil dari celengan akan dimanfaatkan secara
IAINU KEBUMENIAINU KEBUMEN Penelitian ini bertujuan untuk mengidentifikasi bentuk-bentuk risiko utama yang muncul dalam layanan umroh digital, seperti risiko keamanan data, gangguanPenelitian ini bertujuan untuk mengidentifikasi bentuk-bentuk risiko utama yang muncul dalam layanan umroh digital, seperti risiko keamanan data, gangguan
UNTARUNTAR 1. 5 dan metode structural equation modeling (SEM). Hasil menunjukkan bahwa IN memiliki pengaruh signifikan terhadap kinerja UKM, sedangkan PR dan RT memiliki1. 5 dan metode structural equation modeling (SEM). Hasil menunjukkan bahwa IN memiliki pengaruh signifikan terhadap kinerja UKM, sedangkan PR dan RT memiliki
LPPM UNBAJALPPM UNBAJA Metodologi yang digunakan dalam penelitian ini antara lain: identifikasi berbagai risiko yang terkait dengan proses pengadaan barang, pengukuran probabilitasMetodologi yang digunakan dalam penelitian ini antara lain: identifikasi berbagai risiko yang terkait dengan proses pengadaan barang, pengukuran probabilitas
UM SURABAYAUM SURABAYA Manfaat keberagaman jenis kelamin dan latar belakang pendidikan dewan komisaris menjadi topik perdebatan akhir-akhir ini. Penelitian ini mengkaji dampakManfaat keberagaman jenis kelamin dan latar belakang pendidikan dewan komisaris menjadi topik perdebatan akhir-akhir ini. Penelitian ini mengkaji dampak
Useful /
IAINU KEBUMENIAINU KEBUMEN Hasil dari penelitian ini menunjukkan bahwa terdapat pengaruh tanggung jawab sosial, karakteristik usaha, religiusitas terhadap peningkatan omzet usahaHasil dari penelitian ini menunjukkan bahwa terdapat pengaruh tanggung jawab sosial, karakteristik usaha, religiusitas terhadap peningkatan omzet usaha
UM SURABAYAUM SURABAYA Klasifikasi menggunakan Decision Tree memberikan akurasi lebih tinggi dibanding Naive Bayes, sehingga lebih efektif dalam mengidentifikasi sentimen.meskipunKlasifikasi menggunakan Decision Tree memberikan akurasi lebih tinggi dibanding Naive Bayes, sehingga lebih efektif dalam mengidentifikasi sentimen.meskipun
UM SURABAYAUM SURABAYA Namun disisi lain masih terdapat tunggakan yang disebabkan oleh beberapa faktor yaitu kurang ada pemahaman dari penerima dana , kemacetan usaha, tidakNamun disisi lain masih terdapat tunggakan yang disebabkan oleh beberapa faktor yaitu kurang ada pemahaman dari penerima dana , kemacetan usaha, tidak
UM SURABAYAUM SURABAYA Teknik analisis yang digunakan adalah Partial Least Square (PLS). Hasil dari penelitian ini menunjukkan bahwa (1) organizational justice dan intrafirmTeknik analisis yang digunakan adalah Partial Least Square (PLS). Hasil dari penelitian ini menunjukkan bahwa (1) organizational justice dan intrafirm