Publisher

UINKEDIRIUINKEDIRI

Journal WADIAHWADIAH Abstract

Penelitian ini bertujuan untuk menganalisis pengaruh Non Performing Financing (NPF), Dana Pihak Ketiga (DPK), dan Capital Adequacy Ratio (CAR) terhadap Asset Liquidity Management (ALMA) pada Bank Umum Syariah di Indonesia periode 2020-2024. Permasalahan utama dalam penelitian ini adalah ketidakstabilan likuiditas perbankan syariah yang dipengaruhi oleh risiko pembiayaan, fluktuasi dana masyarakat, serta kemampuan permodalan bank, khususnya pada masa pascapandemi COVID-19. Penelitian ini menggunakan pendekatan kuantitatif dengan data sekunder berupa laporan keuangan Bank Umum Syariah yang diperoleh dari Statistik Perbankan Syariah Otoritas Jasa Keuangan (OJK). Sampel penelitian terdiri dari 10 Bank Umum Syariah yang dipilih menggunakan metode purposive sampling. Teknik analisis data yang digunakan adalah regresi data panel dengan model Fixed Effect Model (FEM) yang diolah menggunakan perangkat lunak Eviews 13. Hasil penelitian menunjukan bahwa secara parsial, NPF berpengaruh negatif namun tidak signifikan terhadap ALMA. Sementara itu, DPK dan CAR berpengaruh negatif dan signifikan terhadap ALMA pada Bank Umum Syariah di Indonesia periode 2020-2024. Temuan ini menunjukan bahwa meskipun secara teoritis kualitas pembiayaan, penghimpunan dana pihak ketiga, dan kecukupan modal memengaruhi pengelolaan likuiditas, namun dalam praktiknya bank cenderung menerapkan strategi yang lebih konservatif dalam menjaga likuiditas. Penelitian ini diharapkan dapat menjadi bahan evaluasi bagi manajemen bank syariah dan otoritas terkait dalam memperkuat strategi pengelolaan likuiditas yang adaptif dan keberlanjutan.

Conclusion

Berdasarkan hasil penelitian yang telah dilakukan, dapat disimpulkan bahwa.Non Performing Financing (NPF) berpengaruh negatif namun tidak signifikan terhadap Asset Liability Management (ALMA) bank syariah di Indonesia.Dana Pihak Ketiga (DPK) berpengaruh negatif dan signifikan terhadap Asset Liability Management (ALMA) bank umum syariah di Indonesia.Capital Adequacy Ratio (CAR) berpengaruh negatif dan signifikan terhadap Asset Liability Management (ALMA) bank umum syariah di Indonesia.Secara simultan NPF, DPK, dan CAR berpengaruh signifikan terhadap ALMA bank umum syariah di Indonesia.Secara teoritis, hasil penelitian ini memperkaya literatur mengenai Asset Liability Management (ALMA) pada perbankan syariah dengan menunjukkan bahwa faktor-faktor internal bank memiliki peran dalam memengaruhi pengelolaan likuiditas.Temuan bahwa DPK dan CAR berpengaruh negatif signifikan terhadap ALMA menunjukkan bahwa peningkatan dana pihak ketiga dan kecukupan modal tidak selalu diikuti oleh peningkatan rasio FDR sebagai proksi ALMA.Hal ini mengindikasikan bahwa pengelolaan aset dan liabilitas bank syariah tidak hanya dipengaruhi oleh besarnya dana dan modal yang dimiliki, tetapi juga oleh kebijakan manajemen dalam mengelola risiko dan likuiditas.Secara praktis, hasil penelitian ini dapat menjadi bahan pertimbangan bagi manajemen Bank Umum Syariah dalam merumuskan strategi pengelolaan likuiditas yang lebih efektif.Bank perlu menjaga keseimbangan antara penghimpunan dana, penyaluran pembiayaan, dan kecukupan modal agar kinerja ALMA tetap optimal.Selain itu, pengelolaan risiko pembiayaan juga perlu ditingkatkan untuk menjaga kualitas aset dan mendukung stabilitas keuangan bank.Untuk penelitian selanjutnya, disarankan menambahkan variabel lain yang berpotensi memengaruhi ALMA, seperti ukuran bank, profitabilitas, efisiensi operasional, kondisi makroekonomi, inflasi, atau suku bunga, serta memperluas periode pengamatan dan cakupan sampel agar diperoleh hasil yang lebih komprehensif dan mampu menjelaskan pengelolaan ALMA pada perbankan syariah secara lebih mendalam.

Future Research

Berdasarkan latar belakang, metode, hasil, keterbatasan, dan bagian saran penelitian lanjutan, berikut adalah saran penelitian lanjutan yang baru:. . 1. Mengkaji lebih lanjut pengaruh faktor eksternal, seperti kondisi makroekonomi, inflasi, dan suku bunga, terhadap pengelolaan Asset Liability Management (ALMA) pada Bank Umum Syariah. Penelitian ini dapat dilakukan dengan menganalisis data panel yang lebih luas, mencakup periode waktu yang lebih panjang dan sampel bank yang lebih beragam, untuk memahami bagaimana faktor-faktor eksternal tersebut memengaruhi kinerja ALMA secara keseluruhan.. . 2. Meneliti strategi diversifikasi portofolio pembiayaan pada Bank Umum Syariah. Penelitian ini dapat fokus pada bagaimana bank syariah mengelola risiko pembiayaan dengan mendiversifikasi portofolio pembiayaannya, baik dari segi sektor industri, jenis pembiayaan, maupun jangka waktu pembiayaan. Dengan demikian, dapat dipahami bagaimana strategi diversifikasi ini mempengaruhi efektivitas ALMA dalam menjaga keseimbangan antara aset dan liabilitas.. . 3. Menganalisis pengaruh ukuran bank terhadap pengelolaan ALMA. Penelitian ini dapat mengeksplorasi apakah ukuran bank, baik dari segi aset, jumlah nasabah, maupun jaringan cabang, memiliki pengaruh terhadap efektivitas ALMA. Dengan memahami hubungan antara ukuran bank dan pengelolaan likuiditas, dapat dikembangkan strategi yang lebih efektif untuk bank syariah dengan berbagai skala usaha.

References

1. Faktor Internal yang Mempengaruhi Likuiditas Bank Syariah: Analisis Rasio Capital Adequacy Ratio (CAR),... doi.org/10.29040/jiei.v7i2.2614Faktor Internal yang Mempengaruhi Likuiditas Bank Syariah Analisis Rasio Capital Adequacy Ratio CAR doi 10 29040 jiei v7i2 2614
2. Pengaruh DPK, NPF, FDR, CAR dan ROA terhadap Manajemen Likuiditas dalam Perbankan Syariah | Jurnal Ilmiah... doi.org/10.29040/jiei.v8i3.6580Pengaruh DPK NPF FDR CAR dan ROA terhadap Manajemen Likuiditas dalam Perbankan Syariah Jurnal Ilmiah doi 10 29040 jiei v8i3 6580
3. Pengaruh Kecukupan Modal dan Risiko Kredit Terhadap Likuiditas Pada Bank Umum Syariah Yang Terdaftar... ejournal.upi.edu/index.php/JPAK/article/view/15908Pengaruh Kecukupan Modal dan Risiko Kredit Terhadap Likuiditas Pada Bank Umum Syariah Yang Terdaftar ejournal upi edu index php JPAK article view 15908

Metadata

File size	855.88 KB
Pages	34
DMCA	Report